Mario, nella Guardia di Finanza da anni è addetto alle intercettazioni telefoniche. Eternamente insoddisfatto e frustrato, odia profondamente il suo lavoro e gli intercettati. La sua frustrazione cresce quando gli viene assegnata l'intercettazione di Manuela, "per inciso l'unica femmina del gruppo" su cui sta indagando. La donna che, all'inizio sembra essere la pedina più insignificante, si rivelerà ben presto il personaggio chiave dell'intricata vicenda. Grazie al suo contributo, finalmente Mario viene promosso a "operativo", sotto copertura incontrerà Manuela ed inaspettatamente, inizierà a nutrire un sentimento per lei.